主要分为三类：一是企业基础资料，包括营业执照副本复印件、法定代表人身份证复印件、银行开户信息； 二是财务衔接资料，包括期初余额表、上年度财务报表、银行对账单（适用于已运营企业）； 三是日常票据，包括销项发票、进项发票、费用单据、工资表、社保缴纳凭证。 首次建账我们会提供逐项清单并协助核对，避免遗漏。

票据交接采用清单制，每次交接双方各留一份交接单，注明票据类型与张数。 电子票据通过专属渠道上传，系统自动生成接收记录；纸质票据可选择快递或预约上门收取。 所有资料按企业单独建档，并在服务周期内定期备份，账务处理完成后原路归还或按约定保管。

服务前签订保密协议；系统层面采用账号权限分级管理，不同岗位只能查看职责范围内的资料； 数据定期备份；参与服务的人员均签署保密承诺，人员变动时进行权限交接与回收。 企业也可以要求限定资料的使用范围与查阅权限。

逾期申报可能产生滞纳金，并影响企业纳税信用评价等级， 进而影响发票领用额度、银行贷款授信等事项。我们会按税种建立申报台账， 在申报期开始前提醒企业确认数据，申报完成后反馈申报表与完税凭证。

公司完成税务登记并核定税种后即进入纳税义务期，通常需要在次月起按期申报， 即使当期没有收入也需要进行零申报。建议在取得营业执照后尽快完成建账与税种确认， 避免因未申报产生异常记录。

自聘会计由企业内部管理，熟悉业务细节，但存在人员流动带来的交接风险，且需要承担薪酬、社保等固定支出。 代理记账由团队协作完成，服务连续性强，并配有独立复核环节，但需要企业保持规范的票据交接习惯。 业务复杂度较高、票据量大的企业，也可以考虑两者结合的方式。